Judith Galván

Judith Galván es directora de la práctica de Servicios de Forensic del departamento de Financial Advisory Services de KPMG en México. Judith es Licenciada en Contaduría por la UNAM y cuenta con más de 14 años de experiencia. Miembro del Colegio de Contadores Públicos de México. Asociación de Epecialistas Anti-Lavado de Dinero, y Association of Certified Fraud Examiners.

Judith se desarrolló 10 años en el campo de auditoría de estados financieros y Sección 404 de la Ley de Sarbanes Oxley, en México por 4 años y en Estados Unidos por 6 años. Incursionó en investigaciones de fraude desde el año 2003, participando como “accounting liason” en investigaciones de fraude financiero.

Como Gerente Senior, fue encargada de la auditoría de SEC registrants con operaciones trasnacionales, así como compañías de capital extranjero que cotizan en bolsas europeas. Como auditor, participó en shadow investigations para determinar la propiedad e integridad de investigaciones forenses, generalmente relacionadas con reportes financieros y valores (investigaciones asociadas con “earnings management” e integridad de la gerencia). En 2005 se unió a la práctica de Forensic en México.

Las áreas de experiencia de Judith en el area de servicios de forensic son:

• Dirección de investigaciones de fraude en compañías Mexicanas, tanto fraude financiero, como conducta inapropiada de empleados.
  
  
• Dirección de peritajes, arbitrajes y mediaciones, tanto como resultado de fraude y conducta ilícita, como los resultantes de una disputa entre las partes relativa a cláusulas contractuales determinadas y/o disputas post-adquisición.
  
  
• Participación como “Expert witness” en procesos investigativos y judiciales frente a la Securities and Exchange Commission (SEC), tribunales en México y Tribunales Arbitrales Internacionales.
  
  
• Dirección de la participación de Forensic en Auditorías de Estados Financieros, en relación con:
  
  
  • Análisis de estados financieros, asientos manuales regisrados y relaciones entre cuentas, así como análisis masivo de datos.
    
    
  • Entendimiento de los marcos de control interno en su relación con aseveraciones de los estados financieros, así como cumplimiento normativo de regulaciones anti-lavado de dinero y Leyes anti-corrupción.
    
    
• Dirección de trabajos de análisis de brechas relativos a las Leyes Mexicanas para Prevención de Lavado de Dinero.
  
  
• Dirección de trabajos de Administración de Riesgos de Fraude, enfocándose en los controles internos de la compañía existents y los deseados, en relación a los diferentes marcos regulatorios (COSO, SOX, Federal Sentencing Guidelines, etc.) así como controles anti-fraude en los procesos.